Qué hacer cuando fallece un familiar: los primeros pasos con la herencia

Cuando muere un ser querido, lo último que apetece es pensar en papeles. Y es normal. La buena noticia es que la mayoría de los trámites de la herencia no son urgentes: no hace falta resolverlo todo la primera semana.

Pero hay un plazo que sí corre desde el primer día y algunos errores que conviene evitar desde el principio. Te explicamos, paso a paso y sin tecnicismos, por dónde empezar.

Este artículo explica las reglas generales. En Cataluña, Aragón, Navarra, País Vasco, Galicia e Illes Balears algunas reglas pueden ser distintas: te lo contamos en este artículo.

Primero, lo importante: date tiempo

En los primeros días, la prioridad es la despedida y la familia. Nadie puede obligarte a decidir sobre la herencia en los nueve días siguientes al fallecimiento. Y, en general, tampoco hay una fecha límite para aceptarla.

Lo único que sí tiene fecha es el Impuesto de Sucesiones: hay que presentarlo en los seis meses siguientes al fallecimiento. Seis meses parece mucho, pero entre reunir papeles, valorar los bienes y ponerse de acuerdo entre hermanos, pasan rápido. Por eso conviene empezar con calma, pero sin dejarlo para el final.

Paso 1: guarda las facturas del entierro

Normalmente, la funeraria se encarga de casi todo lo relacionado con el entierro o la incineración. Tú solo tienes que hacer una cosa: guardar todas las facturas.

¿Por qué? Porque los gastos del entierro y del funeral se pueden restar del valor de la herencia a la hora de calcular el Impuesto de Sucesiones, siempre que se puedan justificar y sean razonables. Lo mismo ocurre con los gastos de la última enfermedad que hayan pagado los herederos. Menos herencia a efectos del impuesto significa pagar menos.

Paso 2: consigue el certificado de defunción

Es el documento que acredita oficialmente el fallecimiento, y lo expide el Registro Civil. Te lo van a pedir en casi todas partes: el banco, la aseguradora, la Notaría y la oficina del impuesto.

Un consejo práctico: ten siempre a mano una copia, porque lo vas a necesitar más de una vez.

Paso 3: averigua si había testamento

Es la pregunta clave, porque de ella depende quién hereda y cómo se tramita todo. Aunque creas saber la respuesta, hay que comprobarlo oficialmente.

Para eso existe el certificado de últimas voluntades. Lo expide el Ministerio de Justicia y dice si el fallecido hizo testamento y ante qué Notario. Así se sabe también cuál es el último, que es el que vale.

• Si había testamento, se pide una copia en la Notaría donde se firmó. Ahí se ve quiénes son los herederos y qué recibe cada uno.
• Si no había testamento, la ley decide quién hereda (primero los hijos, por ejemplo). Antes de poder repartir nada, hay que hacer ante Notario un trámite llamado declaración de herederos, que deja por escrito quiénes son.

Este certificado no es opcional: hay que presentarlo, entre otros sitios, con el Impuesto de Sucesiones.

Paso 4: comprueba si tenía seguros de vida

Muchas personas tienen un seguro de vida que la familia desconoce: uno asociado a la hipoteca, uno contratado con el banco, uno del trabajo… Para no dejarlo sin cobrar existe un segundo certificado, el certificado de seguros de fallecimiento, que también se pide al Ministerio de Justicia e indica si el fallecido tenía seguros de este tipo y con qué compañía.

Ten en cuenta que la aseguradora no pagará el seguro hasta que se justifique que se ha presentado el Impuesto de Sucesiones correspondiente.

Paso 5: haz una lista de lo que había (y de lo que se debía)

Antes de decidir nada, hay que saber qué compone la herencia. Haz una lista sencilla con:

• Viviendas, locales, garajes o terrenos.
• Cuentas en el banco, fondos, acciones o planes de pensiones.
• Coches y otros bienes de valor.
• Deudas: hipotecas, préstamos, tarjetas, impuestos pendientes.

Esta lista es importante por dos motivos. Primero, porque para el impuesto hay que declararlo todo: un bien olvidado puede salir caro después. Y segundo, porque si las deudas pueden ser mayores que los bienes, la forma de aceptar la herencia cambia por completo.

Lo que conviene NO hacer en estas primeras semanas

No vendas ni repartas bienes del fallecido

Puede parecer lógico vender el coche o repartir el dinero de la cuenta entre los hermanos. Pero ojo: si haces algo que solo podría hacer un heredero, como vender o regalar bienes de la herencia, se entiende que has aceptado la herencia. Y aceptarla así significa asumir también sus deudas, incluso con tu propio dinero si los bienes no alcanzan.

Lo que sí puedes hacer sin problema es cuidar y conservar lo que hay: cerrar bien la vivienda, ventilarla o evitar que algo se estropee. Eso no cuenta como aceptar.

Te explicamos todas las opciones en nuestro artículo sobre cómo aceptar una herencia.

No renuncies "a favor" de un hermano sin informarte

Si no quieres la herencia, se puede renunciar. Pero renunciar en favor de una persona concreta no es una renuncia de verdad: para la ley es como aceptar y después regalar tu parte, y eso puede suponer pagar impuestos dos veces.

No cuentes con el dinero del banco de inmediato

Es una de las sorpresas más habituales: el banco no puede entregar el dinero a los herederos hasta que se acredite que el Impuesto de Sucesiones está pagado o que no hay que pagarlo, salvo que Hacienda lo autorice. Es normal: no significa que haya ningún problema.

El Impuesto de Sucesiones: el plazo que no debes perder

Resumimos lo esencial:

Qué	Cuándo
Presentar el impuesto	En los 6 meses siguientes al fallecimiento
Pedir una prórroga	Solo durante los 5 primeros meses. Da otros 6 meses, pero se pagan intereses
Dónde se presenta	Normalmente, en la comunidad autónoma donde vivía el fallecido

Cuánto se paga depende mucho de la comunidad autónoma y del parentesco con el fallecido. En algunas comunidades, los hijos y el cónyuge pagan muy poco; en otras, la diferencia es mayor. Puedes consultarlo en nuestras guías del Impuesto de Sucesiones por comunidad.

Para presentarlo, además de la lista de bienes, necesitarás normalmente:

• El certificado de defunción.
• El certificado de últimas voluntades.
• La copia del testamento o, si no lo había, la declaración de herederos.
• Los seguros de vida que tuviera el fallecido.

Un ejemplo para verlo claro

Carmen fallece en marzo. Sus dos hijos, Ana y Pablo, siguen estos pasos:

1. Semana 1: guardan las facturas de la funeraria y piden el certificado de defunción.
2. Primer mes: solicitan los certificados de últimas voluntades y de seguros. Descubren que su madre tenía testamento en una Notaría de su ciudad y un pequeño seguro de vida asociado a una cuenta.
3. Meses 2 y 3: piden la copia del testamento, reúnen los papeles de la casa y de las cuentas y comprueban que no hay deudas importantes.
4. Meses 4 y 5: firman la aceptación y el reparto ante Notario y presentan el impuesto, antes de que acabe el sexto mes.
5. Después: inscriben la vivienda a su nombre en el Registro de la Propiedad y el banco les entrega el dinero.

Sin prisas, pero sin pausas. Así se evitan recargos y disgustos.

No tienes que hacerlo solo

Perder a un familiar ya es bastante difícil. En Hereda Simple nos ocupamos de todo el proceso por ti: pedimos los certificados, revisamos si conviene aceptar o no, calculamos y presentamos el impuesto, preparamos la firma en la Notaría más cercana a tu domicilio y llevamos la vivienda al Registro. A distancia, en toda España y con precio cerrado, para que tú solo tengas que preocuparte de lo importante.